Hieronder is het renteschema en het overzicht van de financieringsbehoefte voor de jaren 2027-2030 weergegeven.
Renteschema (bedragen x € 1.000) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | ||
a | De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 173 | 934 | 859 | 793 | |
b | De externe rentebaten over de korte en lange financiering | -/- | 119- | 119- | 119- | 119- |
Saldo externe rentelasten en rentebaten | 54 | 815 | 740 | 674 | ||
c1 | De rente doorberekend aan de grondexploitatie | -/- | 0 | 0 | 0 | 0 |
c2 | De rente van projectfinanciering richting het taakveld | -/- | 0 | 0 | 0 | 0 |
c3 | De rentebaat van doorverstrekte leningen richting het taakveld | +/+ | 0 | 0 | 0 | 0 |
d1 | Rente over eigen vermogen | +/+ | 0 | 0 | 0 | 0 |
d2 | Rente over voorzieningen | +/+ | 0 | 0 | 0 | 0 |
h | Totaal aan taakvelden toe te rekenen externe rente | 54 | 815 | 740 | 674 | |
e | De aan taakvelden toegerekende rente (o.b.v. renteomslag 0,0%) | -/- | - | - | - | - |
f | Renteresultaat op het taakveld Treasury | 54 | 815 | 740 | 674 | |
g | Boekwaarde vaste activa 1-1 (t.b.v. berekening omslagpercentage) | 80.110 | 76.336 | 72.477 | 68.667 | |
h/g | Berekend omslagrentepercentage | 0,07% | 1,07% | 1,02% | 0,98% | |
Totaal aan taakvelden toe te rekenen externe rente | 54 | 815 | 740 | 674 | ||
De aan taakvelden toegerekende rente (o.b.v. renteomslag 0%) | - | - | - | - | ||
De rentebaten en lasten liggen voor 2027 nagenoeg in evenwicht. Dit vertaald zich in een omslagpercentage van 0,0%. Voor de jaren vanaf 2028 worden hogere rentelasten dan rentebaten voorzien, vanwege het aantrekken van een nieuwe langlopende lening. Wanneer dit zich voordoet worden de rentelasten doorberekend naar de diverse taakvelden en bij behorende activa. Het omslagpercentage zal dan naar verwachting stijgen naar 1,0%. Vooralsnog houden we evenals voorgaande jaren vast aan een omslagpercentage van 0,0%.
Financieringsbehoefte (bedragen x € 1.000) | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1-1-2026 | 1-1-2027 | 1-1-2028 | 1-1-2029 | 1-1-2030 | |||||||||||
Boekwaarde per 1 januari: | |||||||||||||||
Conform staat van geactiveerde kapitaaluitgaven | 59.643 | 80.110 | 76.366 | 72.477 | 68.667 | ||||||||||
Investeringsprogramma 2027-2030 | 3.147 | 23.260 | 23.795 | ||||||||||||
Onderuitputting | -15.000 | -15.000 | -10.000 | -20.000 | -12.500 | ||||||||||
Grondexploitaties, in exploitatie genomen plannen | 728 | 963 | 979 | 1.012 | 0 | ||||||||||
Totaal boekwaarde investeringen | 45.371 | 66.073 | 70.492 | 76.749 | 79.962 | ||||||||||
Financiering met langlopende gelden saldo 1-1 | 24.382 | 22.030 | 39.860 | 36.890 | 33.920 | ||||||||||
Financiering met eigen middelen | 20.989 | 44.043 | 30.632 | 39.859 | 46.042 | ||||||||||
Saldo reserves en voorzieningen | 51.915 | 47.346 | 47.165 | 47.323 | 47.604 | ||||||||||
Financieringsoverschot c.q. tekort (-) | 30.926 | 3.303 | 16.533 | 7.464 | 1.562 | ||||||||||
De financieringsbehoefte richting de toekomst is lastig in de tijd te voorspellen. Het tempo van investeren speelt hierbij een grote rol. Rond 2028 verwachten we een nieuwe langlopende lening aan te moeten trekken om in onze financieringsbehoefte te kunnen voorzien.