Van voorjaarsnota naar begroting

Openbare ruimte / Buitenwerk • Het budget voor uitbesteed buitenwerk is aangepast op basis van de reguliere prijsindexatie. Daarnaast zijn de beheerkosten geactualiseerd vanwege uitbreidingen, waaronder de Groene Gracht. Tevens is het budget verhoogd voor de bestrijding van dierenoverlast, een en ander in lijn met de toenemende beheers- en uitvoeringskosten.

Leerlingenvervoer • De kosten van het leerlingenvervoer zijn gebaseerd op het aantal leerlingen dat gebruikmaakt van de regeling. De stijging van de lasten worden voornamelijk veroorzaakt door stijging van de kosten per rit als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen binnen de vervoerssector de afspraken hierover liggen contractueel vast.

Bibliotheek • In 2025 en 2026 heeft de gemeente in de vorm van een decentralisatie- uitkering, extra middelen ontvangen voor het realiseren van een volwaardige openbare bibliotheekvoorziening voor alle inwoners. Met ingang van 2027 zijn deze middelen structureel toegevoegd aan de algemene uitkering. Vanuit de algemene uitkering reserveren we deze middelen ook de komende jaren voor de bibliotheek. Zodat de continuïteit van het budget en geborgd blijft.

Stimulering sportbeoefening & combinatiefunctionaris • De kosten voor de combinatiefunctionaris zijn toegenomen, door meer inzet en gestegen tarieven. De specifieke uitkering die we hiervoor ontvangen is niet toereikend. Daarnaast zijn ook de verstrekkingen aan verenigingen toegenomen, onder ander door de compensatie van weggevallen oud papier inkomsten.

Algemene bijstand / BUIG • De uitgaven van bijstandsverlening zijn begroot op basis van de meest recente ramingen. Hiertegenover staat een stijging van de verwachte BUIG-uitkering in de komende jaren. De hoogte van de BUIG uitkering wordt mede bepaald aan de hand van historische uitkeringsgegevens van twee jaar geleden.

Veilig thuis • De stijging van de bijdrage aan Veilig Thuis Noord- en Midden Limburg wordt voornamelijk veroorzaakt door de toename van de uitvoeringskosten als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen. Daarnaast leiden de groei van het aantal meldingen en adviestrajecten, de toenemende complexiteit en casuÏstiek en de daarmee samenhangende benodigde personele capaciteit tot hogere kosten.

Riolering • De lasten laten een stijgende ontwikkeling zien. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kapitaallasten doordat de kosten voor rioleringswerken per strekkende meter aanzienlijk zijn gestegen door marktontwikkelingen, waaronder hogere prijzen voor materialen, aannemersdiensten en overige externe kosten. Uitgangspunt bij de rioolheffing is dat deze 100% kostendekkend is, waarbij de gemeentelijke kosten volledig worden doorberekend aan de gebruikers. Door stijgende uitvoeringskosten nemen ook de tarieven toe. Conform de geldende regelgeving wordt de kostendekkendheid en het hiervoor benodigde tarief, berekend op basis van de uitgaven inclusief btw. De btw op deze uitgaven kan echter door de gemeente worden teruggevorderd. Hierdoor ontstaat, ondanks de stijgende kosten, per saldo een voordeel op dit taakveld.

Afval • De lasten laten een stijgende ontwikkeling zien. Deze toename doet zich met name voor bij de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en bij de inzameling via de milieustraat. De hogere kosten zijn het gevolg van een nieuwe aanbesteding, aangescherpte milieu-eisen en aanvullende toeslagen vanuit de afvalverwerkingsketen. Uitgangspunt bij de afvalheffing is dat deze 100% kostendekkend is, waarbij de gemeentelijke kosten volledig worden doorberekend aan de gebruikers. Door stijgende uitvoeringskosten nemen ook de tarieven toe. Conform de geldende regelgeving wordt de kostendekkendheid en het hiervoor benodigde tarief, berekend op basis van de uitgaven inclusief btw. De btw op deze uitgaven kan echter door de gemeente worden teruggevorderd. Hierdoor ontstaat, ondanks de stijgende kosten, per saldo een voordeel op dit taakveld.

Personeel • De stijging van de personeelskosten wordt onder meer veroorzaakt door de nieuwe cao-afspraken en reguliere salarisontwikkelingen. Om een aantrekkelijke werkgever te blijven hebben we de woon-werkkostenvergoeding in 2027 verruimd, de afstandsgrens wordt verhoogd van 20 naar 30 kilometer enkele reis. Dit leidt ook tot een toename in de kosten.

ICT • De stijging van de ICT-kosten komt onder andere voort uit het realiseren van een uitwijkvoorziening voor telefonie op de uitwijklocatie. Een vereiste hiervoor was de upgrade van de internetverbinding naar 5 Gb. Daarnaast zijn er nog extra kosten voor Key2Finance, dat nog een jaar extra in de lucht wordt gehouden naast het nieuwe pakket Unit4. De Microsoft licenties en ook diverse cloudapps worden duurder. En tenslotte is in het kader van de informatieveiligheid de SIEM/SOC configuratie uitgebreid op alle werkplekapparatuur.

OZB woningen • Deze meerinkomsten worden veroorzaakt door de trendmatige indexatie van de OZB belastingtarieven op woningen en areaal uitbreiding.

Langlopende leningen • Vanaf 2028 voorzien we een nieuwe langlopende lening te moeten afsluiten. In de begroting is opgenomen een nieuwe langlopende lening van € 20.000.000 met een rentepercentage van 4,00%. Wat zorgt voor een rentestijging van € 800.000. Deze noodzaak vloeit voort uit de investeringen die de komende jaren gepland staan.

Algemene uitkering, Meicirculaire • De meicirculaire 2026 leidt tot een hogere bijdrage uit de algemene uitkering. De verhoging wordt veroorzaakt door een hoger accres. Deze verhoging dient ter dekking van de loon- en prijsontwikkeling en de zogenaamde volumeontwikkeling. 

Kapitaallasten • Gebaseerd op de actuele staat van de vaste activa en het reguliere investeringsprogramma zijn de kapitaallasten opnieuw berekend. In 2028 nemen de afschrijvingslasten af doordat de ingebruikname van diverse projecten is herzien, waardoor de startdatum van afschrijving opschuift.

Diverse • Deze sluitpost bestaat uit alle overige kleine bijstellingen van budgetten als gevolg van actualisatie en herberekening. Indicatief gaat het om circa 100 kleinere bijstellingen.